Ещё

Ответы на главные вопросы об ОФЗ-н

С 2017 года каждый гражданин России может приобрести облигации федерального займа, которые были разработаны Министерством финансов РФ специально для физических лиц. Что же такое ОФЗ-н, сколько можно на них заработать и почему они выгоднее банковских вкладов — читайте в нашем материале.

11 КАРТОЧЕК

1.
Что такое ОФЗ-н?
2.
Кто и где может их приобрести?
3.
Сколько составляет комиссия банка-агента при покупке ОФЗ-н?
4.
Что делать, если не хватает денег, чтобы стать инвестором?
5.
Сколько можно заработать на ценных бумагах?

6.
В чем преимущество ОФЗ-н перед банковским вкладом?
7.
Как формируется цена облигации?
8.
Какие налоги платит владелец ОФЗ-н?
9.
Можно ли ОФЗ-н подарить?
10.
С какими рисками может столкнуться владелец ОФЗ-н?
11.
Зачем государство размещает ОФЗ-н?

Развернуть

Что такое ОФЗ-н?

ОФЗ-н (облигации федерального займа для населения) — это специально разработанный долговой инструмент для россиян с упрощенным порядком приобретения и более низким уровнем рисков по сравнению с теми же банковскими депозитами и обычными ОФЗ, обращающимися на финансовом рынке.

Люди, покупающие облигации и таким образом дающие свои деньги взаймы, естественно, рассчитывают получить определенный доход. Сроки и полная сумма выплат этого дохода обычно известны при покупке. И в этом отличительная особенность облигаций от других ценных бумаг: еще при покупке у вас есть возможность заранее оценить свою выгоду.

Кто и где может их приобрести?

Покупать облигации имеют право как профессиональные участники рынка (банки и брокеры), так и физические лица.

Для покупки ОФЗ-н достаточно открыть счет в банке (оформить пластиковую карту) и скачать мобильное приложение. Кстати, для их покупки даже не требуется личного присутствия — это можно сделать онлайн в личном кабинете или же в отделении Сбербанка, Банка ВТБ, ПСБ и Почта Банка.

Сделки с ними происходят на рынке регулярно, поэтому зарабатывать на них могут не только профессиональные инвесторы, но и граждане.

Сколько составляет комиссия банка-агента при покупке ОФЗ-н?

Важнейшее отличие ОФЗ-н «нового формата» — это полное освобождение граждан от уплаты комиссий.

Услуги банков-агентов оплачивает Минфин России за счет средств федерального бюджета. Агенты не взимают с владельцев комиссию за приобретение и (или) выкуп ОФЗ-н.

Что делать, если не хватает денег, чтобы стать инвестором?

Не беда. Инвестором можно стать, даже имея 10 тысяч рублей. Именно эта сумма является минимальной для ОФЗ-н, доступных для приобретения.

Однако стоит помнить о том, что ваш доход напрямую зависит от вложенной изначально суммы. Чтобы он был ощутимее, специалисты советуют начинать с суммы в несколько десятков тысяч рублей.

Сколько можно заработать на ценных бумагах?

Доходность того или иного вида облигации зависит от финансовой обстановки на рынке, первоначальной суммы вложений и от многих других факторов.

Даже если просто купить ОФЗ-н и не совершать с ними никаких операций, то текущие ставки обеспечат вам доход выше банковских вкладов.

Допустим, вы хотите вложить 30 тысяч рублей на три месяца. В банке вам дают 6% годовых, по облигациям можно получать 10%. Если перевести в деньги: вклад принесет около 1,5% или 450 рублей, облигации — 2,5% или 750 рублей.

Однако стоит помнить, что непрофессиональные инвесторы легко могут понести убытки, а потому лучшим вариантом будет держать облигации до их полного погашения. Это позволит заработать на купонном доходе и вернуть первоначально вложенные средства.

В чем преимущество ОФЗ-н перед банковским вкладом?

ОФЗ-н обеспечивают их владельцам более высокий доход уже с первого года инвестирования.

Во-первых, у ОФЗ-н более низкий уровень кредитного риска.

Во-вторых, для данного вида облигаций государство гарантирует возврат всей суммы вложений без ограничений.

И, в-третьих, в отличие от банковского депозита, владелец ОФЗ-н может досрочно предъявить к выкупу часть купленных облигаций с сохранением процентных условий для оставшейся суммы инвестиций.

Как формируется цена облигации?

Облигации имеют номинальную и рыночную цены.

Номинальная цена облигации напечатана на ней самой и обозначает сумму, которая берется взаймы и подлежит возврату по истечении срока облигационного займа.

Для облигаций номинальная стоимость является очень важным показателем, значение которого не меняется на протяжении всего срока займа.

Облигации с момента их выпуска и до погашения продаются и покупаются по установившимся на рынке ценам. Рыночная цена в момент эмиссии может быть ниже номинала, равна номиналу или выше номинала. Если цена облигации выше номинала, это значит, что торговля идет с премией, если ниже номинала — с дисконтом.

Рыночная цена облигаций зависит, в основном, от ситуации на финансовом рынке к моменту продажи. Кроме того, учитываются и такие факторы, как надежность вложения, уровень процентной ставки, период обращения облигации и т. д.

Какие налоги платит владелец ОФЗ-н?

Для владельца ОФЗ-н действует льготный режим налогообложения. В соответствии с ч. 25 ст. 217 Налогового кодекса РФ купонный доход по всем видам облигаций федеральных займов не облагается НДФЛ. Согласно п. 10 и 12 ст. 214.1 Налогового кодекса, финансовый результат по операциям с ценными бумагами определяется как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов. Он облагается НДФЛ по ставке 13%.

Банк-агент осуществляет функции налогового агента по этим ценным бумагам, удерживая НДФЛ при возникновении облагаемого дохода, который может образоваться, если гражданин приобрел ОФЗ-н по цене ниже номинала и дождался погашения облигации. Если же гражданин выбрал для получения средств от погашения ОФЗ-н иной счет — обязанность по исчислению и уплате НДФЛ ложится на него самого.

Можно ли ОФЗ-н подарить?

Дарить облигации федерального займа для населения нельзя. Однако эти облигации могут быть переданы в порядке наследования.

С какими рисками может столкнуться владелец ОФЗ-н?

Покупая облигации федерального займа для населения, гражданин принимает на себя кредитный риск эмитента, в данном случае — Российской Федерации. Учитывая высокий уровень бюджетной стабильности России, вероятность этого риска ниже, чем по долговым обязательствам другого эмитента (например, любого российского банка, в котором можно разместить депозит).

При этом ОФЗ-н является инструментом с защитой капитала, т. е. владельцы вправе в любой момент предъявить ОФЗ-н к выкупу эмитенту, и ему гарантированно вернут вложенные средства.

Зачем государство размещает ОФЗ-н?

Основная цель выпуска этих гособлигаций - повышение финансовой грамотности населения, а также воспитание у россиян культуры сбережения и инвестирования средств.

Выпуск ОФЗ-н ориентирован на широкие слои населения, для которых надежность вложений превыше всего при выборе инвестиционного инструмента.